Банковский депозит: инструкция по применению

Термин «депозит» чаще всего используют как синоним к слову «вклад», но они однозначны только частично. Понятие «депозит» является более широким, так как размещаться на нем могут не только деньги, но и другие активы, и не только в банке. Часто этот термин используют, когда денежные средства переводятся любой организации в обеспечение ее обязательств по поставкам или другим договорам.

Тем не менее, в общепринятом смысле депозит – денежные средства на счете банка, по которым начисляется доход, который рассчитывается, исходя из оговоренной процентной ставки. Суть соглашения с банком в том, что он может пользоваться деньгами клиента за регулярный доход в строго оговоренный срок.

Банковский депозит позволяет получать гарантированный стабильный доход при минимальных рисках, так как средства на депозитах застрахованы.

Отличие депозита от вклада

В принципе, депозит – тоже банковский вклад, но, если в англоязычных странах существует один термин, то у нас – это два слегка отличных понятия. Если вклад может быть только денежным, то на депозит банка можно положить и другие активы:

• драгметаллы,
• ценные бумаги,
• деньги на счете банка и другие.

Иногда ценные вещи передаются на хранение в банк без начисления процентов, и это – тоже депозит. Иногда хранение в ячейке осуществляется без депозита.

Классификация депозитов

Открыть депозит в банке или другой финансовой организации могут физические и юридические лица. Если забрать деньги раньше срока, клиент теряет часть дохода.

Все депозиты подразделяются на типы и виды, и клиент сам выбирает, какой из них выбрать. Типология депозитов предполагает открытие счета:

• денежного,
• металлического.

Также к депозитам относят классические банковские ячейки. По ценностям или важным бумагам банк не начисляет процентов, зато предоставляет для них надежное хранилище.

Денежный счет – классический способ инвестирования под процент. На металлический счет никто не кладет драгоценности. Клиент тоже вносит деньги, которые банк условно переводит в драгоценные металлы – серебро, золото или платину. Соответственно росту стоимости драгметаллов производится индексирование вклада.

Внутри типов депозиты классифицируются еще и по видам:

• вклад срочный (до востребования) отличается низкой процентной ставкой, так как клиент вправе забрать деньги в любой момент или в любое время пополнить счет;
• вклад по депозиту может быть краткосрочным (на год) и долгосрочным (на 3 года и больше) – процент по вкладу самый высокий, потому что забрать деньги раньше времени нельзя без потери дохода;
• накопительный депозит может пополняться клиентом в любое время для накопления нужной суммы;
• сберегательный депозит предназначен для сбережения средств клиента;
• целевой депозит открывают с конкретной целью: накопить на учебу или свадьбу детей, на путешествие или иные запланированные события.

Накопительные, целевые и сберегательные депозиты также являются срочными. Денежные депозиты могут открываться в рублях или в валюте. Возможно открытие мультивалютного счета – в долларах, рублях и евро. Учет по каждой из валют ведется на разных счетах, а средства из одной валюты в другую можно переводить сколько угодно раз. Доход рассчитывается усреднено, исходя из изменения курсов.

Все виды депозитов предоставляются любым банковским учреждением.

Преимущества и недостатки депозитов

К преимуществам депозитов можно отнести:

• прогнозируемый рост суммы вклада благодаря начислению процентов;
• срочность вклада, не позволяющая снимать средства раньше времени, позволяющую меньше тратить и больше копить;
• возможность по некоторым видам депозитов пополнять счет;
• предотвращение инфляционных убытков.

К недостаткам относятся условия:

• возможного банкротства банка;
• относительно низкой стандартной процентной ставки;
• потери процентов при досрочном снятии средств со срочных вкладов;

Относительно процентной ставки следует помнить, что самые высокие проценты по депозитам банков предлагают финансовые организации, которым нужно срочно привлечь клиентов, чтобы решить свои финансовые проблемы, поэтому лучше ориентироваться на средние цифры.

На случай банкротства банка государство предусмотрело систему страхования вкладов на депозитах.

Страхование депозитов

Банки совместно с государством создают специальные фонды на случай банкротства банков, чтобы было из чего возместить средства на депозитах вкладчиков. Фондом управляет специальная организация, которая занимается организацией выплаты компенсаций – АСВ (Агентство страхования вкладов). Более подробно об этой организации читайте в нашей статье Как работает государственное страхование вкладов.

Такие системы страхования действуют во всех странах ЕС. В России действует

По закону в случае отзыва лицензии финансового учреждения компенсируется сумма в пределах 1 400 000 рублей, включая тело вклада и начисленные проценты. По валютным депозитам выплата осуществляется в соответствии с курсом ЦБ РФ на день отзыва лицензии. Выплаты производятся также в случае моратория, наложенного Банком России на удовлетворение кредитных требований.

Если у клиента вкладов в банке открыто несколько, ему все равно не будет выплачено более 1 400 000 рублей, но если счета открыты в разных банках, то каждый выплатит ему сумму в пределах оговоренной законом.

На компенсацию могут рассчитывать все физические лица кроме тех, кто разместил деньги на вкладе и удостоверил этот факт депозитным сертификатом.

Кроме физических лиц на возмещение могут рассчитывать некоторые юридические лица:

• малые предприятия;
• некоммерческие организации (товарищества собственников недвижимости, предприятия, исполняющие общественно-полезные функции, потребительские кооперативы (кроме некредитных финансовых организаций));
• казачьи общества;
• общины малочисленных народов;
• благотворительные фонды;
• религиозные организации.

Каждая из этих организаций должна быть занесена в соответствующий государственный реестр.

Инструкция по открытию депозита

Депозит физическому лицу в банке можно открыть, придя в офис, или в режиме онлайн. Для его открытия офлайн необходимо:

• изучить предложения разных банков, выбрать, какой депозит предпочтительнее;
• прийти в офис выбранного финансового учреждения с документами (паспортом и удостоверениями для тех категорий, для которых предусмотрены льготы);
• ознакомится с договором, и подписать его.

При ознакомлении с договором следует обратить внимание на тип процентной ставки и условия досрочного изъятия средств.

Если физическое лицо уже является клиентом банка, то открыть депозит можно онлайн через личный кабинет и раздел «Вклады». Такое оформление часто осуществляется по повышенным ставкам, а процесс отслеживания накоплений гораздо удобнее.

Начисление процентов

Процент может начисляться по фиксированной или плавающей ставке по депозиту. Она пересматривается в определенные сроки в зависимости от ситуации на рынке кредитов. К депозитным вкладам обычно применяется фиксированная ставка.

Существует два вида процентов в зависимости от схемы их начисления:

• простые,
• сложные или проценты с капитализацией.

При расчете простого процента по депозитам ставка остается фиксированной, процент начисляется с определенной периодичностью только на изначальное тело вклада.

Сложный процент по вкладу рассчитывается тоже с определенной периодичностью, но начисляется он не на изначальное тело вклада, а на сумму, которая получилась после суммирования последней полученной суммы с величиной начисленных процентов. Так как величина вклада постепенно увеличивается, то растет и сумма регулярных начислений. Такой вид процента является наиболее выгодным. Капитализация может производиться раз в месяц, квартал или год в зависимости от условий договора.

Некоторые банки предусматривают возможность снятия процентов со срочных депозитов.

На ставку банка по депозитам могут влиять различные факторы:

• конкурентная борьба;
• необходимость пополнить банковские фонды при большом количестве желающих взять кредит;
• привлечение вкладчиков в сложной финансовой ситуации или недавно открытыми банками.

Процент по депозитам на сегодня обычно колеблется от 3 до 6% и редко достигает 7-8%.

Система налогообложения депозитов

С 2021 года изменилась система налогообложения доходов по вкладам и депозитам. Важно понимать, что речь идет только о налогообложении части полученного дохода, а не всей суммы депозита.

Раньше НДФЛ 13% начислялся на доход, ставка по которому превышала ставку ЦБ на 5 пунктов (единиц). Сейчас налогообложению подлежит вся сумма дохода по счетам, открытым во всех банках.

Доходы всех физических лиц удерживались в размере 13%, а сейчас по депозитам 2021 года при доходе большем 5 миллионов взbмается 15%.

В общем случае из суммы налога вычитается величина обложения 1 миллиона поставке ЦБ. Например, ставка ЦБ за текущий год составила 4,5%, а вклад в 6 миллионов был положен под 6% годовых. Доход за год составил 36 тысяч рублей. 1 миллион под 4,5% дает доход 4 500 рублей. Эта сумма вычитается из 36 000 рублей. Полученная разница 32 500 облагается налогом в 13%. Если бы доход составил больше 5 миллионов, ставка бы составила 15%.

Новая система налогообложения распространяется на вклады и депозиты 2021 года, а платить по ним нужно будет уже в 2022 году.

Инвестируйте осознанно вместе с Calmins.com!

NEO-волонтер ТД

Calmins.com ©

Источники: sberbank.ru, rg.ru, klerk.ru, finam.ru, mainfin.ru, zen.yandex.ru, ru.wikipedia.org, sravni.ru, myrouble.ru, brobank.ru. iklife.ru, fin-journal.ru, ru.wikipedia.org, raiffeisen.ru, banki.ru