Подкаст: как оформить налоговый вычет по расходам на НСЖ

Добрый день, с вами редакция информационно-аналитического ресурса Calmins.com. Мы возвращаемся с новым эпизодом подкаста “Страховой ликбез”. Сегодня мы поговорим о том, как вернуть подоходный налог по страхованию жизни. Приятного прослушивания!

С полной текстовой версией данной статьи вы можете ознакомиться здесь.

Подробности оформления налогового вычета

Социальный вычет на добровольное страхование жизни можно получить по расходам на страхование своей жизни, жизни супруга, родителей или детей.

Вычет будет предоставлен на основании договора со страховой компанией, который должен быть заключен на срок не менее пяти лет. Размер допустимого социального вычета: 120 тыс. рублей в год. Причем по закону это ограничение распространяется на следующие расходы:

• на добровольное страхование жизни;
• на собственное обучение, а также обучение братьев и сестер;
• на лечение;
• на уплату дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию;
• на добровольное пенсионное страхование.

Получить налоговый вычет имеют право только те граждане, которые уплачивают подоходный налог по ставке 13%.

Другими словами, неработающие граждане, купившие страховку на накопленные деньги, вернуть налог не смогут. Также не удастся вернуть денежные средства за уплаченные налоги за выплаченные дивиденды, которые могут возникнуть у вас при покупке на бирже популярных акций.

Отметим, что для получения вычета нужно быть резидентом РФ, то есть проживать в России не менее 183 дней в календарном году.

Налоговый вычет можно получить, если страховка удовлетворяет определенным условиям, основным из которых является срок заключения договора – не менее 5 лет.

После покупки полиса можно подать заявку на получение вычета. Отметим, что любой вид вычета разрешено оформлять только за 3 последних года. Закон запрещает возврат денег за полис, купленный в 2015 году, если вы заявляете об этом в 2022. После первого января можно подать заявление только за 2019-2021-й годы.

Документы, необходимые для налогового вычета:

• справка по форме 3-НДФЛ – оригинал налоговой декларации;
• заверенная копия паспорта, в том числе страница регистрации по месту пребывания;
• справка по форме 2-НДФЛ – оригинал
• заявление на возврат налога с указанием реквизитов для перечисления денежных средств (можно скачать в приложении)
• договор со страховой компанией – заверенная копия;
• лицензия страховщика – заверенная копия;
• платежные поручения, банковские выписки, подтверждающие перевод взноса страховщику – заверенные копии.

При оформлении вычета на близких людей необходимо предоставить документ, который подтверждает родство – свидетельство о рождении или о браке.

Если за текущий год было осуществлено лечение по ДМС и обучение одновременно, то вернуть денежные средства возможно только по одному виду социального вычета.

Ежегодно физическое лицо может получать социальный налоговый вычет в размере до 15 600 руб. по договору накопительного страхования жизни.

Как оформить налоговый вычет?

Вернуть подоходный налог можно путем подачи заявления работодателю или при личном обращении в налоговую инспекцию, а также на сайте nalog.ru. Авторизацию на сайте налогового органа можно пройти через учетную запись Госуслуг.

Стоит обратить внимание, что налог за ряд расходов также подлежит возврату, несмотря на его спорное положение.

Предоставлено право на налоговый вычет при покупке лекарств для стационарного лечения, несмотря на отсутствие рецепта

Назначение врача можно подтвердить другими документами (например, выпиской). В ней должны быть перечислены лекарства, на которые есть чеки.

Предоставлено право на вычет при установке брекетов. Ношение брекетов – это также часть лечения, которое подпадает под общие критерии социального вычета. Однако ситуация вызывает массу споров, так как с одной стороны это лечение, а с другой – косметическая корректировка.

Сумма, с которой делается вычет, учитывает только лечебные процедуры: удаление зубов, лечение кариеса, установка брекетов или дополнительного оборудования, снятие и подтяжка дуг, чистка «Айрфлоу». За стоимость самих брекетов вычет не дадут, потому что они считаются оборудованием.

Клиника может быть как государственной, так и частной. Главное условие – наличие лицензии государственного образца.

Максимальная стоимость лечения, которая учитывается при расчете вычета аналогична остальным видам – 120 000 рублей. Максимальный размер вычета, который можно получить за один год, – 15 600 рублей, то есть 13% от потраченной суммы.

При использовании брекетов больше года мы рекомендуем разбивать платежи и оформлять вычеты за каждый год.

Отметим, что практика возврата положительная. При отсутствии нарушений со стороны заявителя деньги поступают в течение 2-3 месяцев. При подаче декларации через личный кабинет стоит следить за обновлениями и смотреть как долго заявление находится в обработке. Для этого созданы статусы приема заявления.

Рекомендуем сохранять все договоры, подтверждающие правоотношения между вами и юрлицами, оказывающими услуги, платежные поручения, рецепты, документы на сопутствующие затраты, лицензии учреждений.

Слушайте больше о страховании, финансах и авто в подкастах “Страховой ликбез” на нашем информационно-аналитическом ресурсе Calmins.com обдуманное страхование

NEO-волонтер Сергей Н.

Calmins.com ©

Источники: calmins.com