Что нужно знать про пенсионное страхование

Тема пенсионного страхования в РФ является крайне актуальной, так как действующая в стране модель пенсионных выплат, как известно, не может обеспечить гражданам без их активного участия желаемый уровень жизни в старости. Именно поэтому о будущей пенсии стоит задуматься уже сейчас, даже если до окончания трудовой деятельности еще много лет. Для того, чтобы управлять своей будущей пенсией, нужно четко понимать, каким образом она формируется.

Краткий экскурс в историю

Пенсионная модель в СССР носила распределительный характер. Выплаты производились из средств государственного бюджета, который, в свою очередь, включал средства бюджета государственного социального страхования, пополняемого взносами предприятий. Трудовой стаж влиял на размер пенсии, однако, прямых отчислений для этих целей с заработных плат не было.

Данная пенсионная модель просуществовала до 2002 года. К пенсионной реформе привели несколько факторов. Нагрузка на госбюджет увеличивалась, так как росла доля пенсионеров по отношению к трудоспособному населению. Ситуацию усугубляла необходимость ежегодной индексации пенсий в связи с ростом инфляции.

Далее произошли следующие ключевые изменения в пенсионной системе РФ:

• 2002 год: введен новый накопительно-распределительный подход к формированию пенсионных выплат. Частично пенсия по-прежнему гарантируется государством, но значительная часть отдана под ответственность самого гражданина. У каждого появился индивидуальный пенсионный счет, размер которого зависел от заработанного дохода, а не напрямую от трудового стажа.
• 2004 год: негосударственные пенсионные фонды (НПФ) получили право заключать договоры об обязательном пенсионном страховании. У граждан появилась возможность передавать управление накопительной частью пенсии в НПФ, чтобы увеличить будущий доход.
• 2008 год: начала действовать программа софинансирования накопительной части пенсии государством.
• 2010 год: установлен минимальный размер пенсии, который больше, чем прожиточный минимум для пенсионера.
• 2013 год: Правительство одобрило новую пенсионную формулу, которая учитывает стаж и возраст выхода на пенсию. Согласно новым правилам минимальный общий стаж для получения пенсии ежегодно будет увеличиваться на 1 год и в 2024 году достигнет 15 лет.
• 2014 год: «заморозка» накопительной части пенсии. Все взносы по обязательному пенсионному страхованию направляются на формирование страховой части пенсии, то есть тариф взносов на накопительную часть пенсии составляет 0%.
• 2015 год: с 1 января в РФ действует новый порядок формирования и расчета страховой пенсии. Страховая пенсия рассчитывается не в рублях, а в пенсионных коэффициентах или баллах.
• 2019 год: начало постепенного повышения общеустановленного возраста (у женщин до 60 лет, у мужчин до 65 лет), дающего право на назначение страховой пенсии по старости и пенсии по государственному обеспечению.

Современная модель пенсионных выплат в России

В основе современной пенсионной модели РФ, как и во многих развитых странах, лежит пенсионное страхование, то есть страхование с целью формирования источников финансирования пенсий. Согласно данным официального сайта Пенсионного Фонда РФ (ПФР): «сегодня работодатели платят страховые взносы в обязательную пенсионную систему по тарифу 22% от фонда оплаты труда работника. Из них 6% тарифа могут идти на формирование пенсионных накоплений, а 16% – на формирование страховой пенсии, а могут, по выбору гражданина, все 22% идти на формирование страховой пенсии.»

Существует три вида пенсионного обеспечения:

• государственное (обязательное) пенсионное страхование (ГПО или ОПС);
• негосударственное (добровольное) пенсионное обеспечение (НПО или ДПО);
• государственные пенсии (выплаты военным, космонавтам, летчикам по выслуге лет или нанесении вреда здоровью, а также пострадавшим в природных катастрофах и социально незащищенным нетрудоспособным неработающим гражданам).

Как устроена система обязательного пенсионного страхования

Согласно закону “Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации”, ОПС – это система мер, при помощи которых формируются источники финансирования будущей пенсии каждого работающего гражданина России.  Система ОПС предполагает, что каждый гражданин является застрахованным лицом, за которого страхователи (его работодатели) осуществляют перечисления страховых взносов из заработной платы на индивидуальный пенсионный счет гражданина в ПФР. При этом, если ежемесячная зарплата работника превышает 107 666 руб. 67 коп., работодатель отчисляет за него в ПФР 10% страховых взносов вместо 22%, что должно стимулировать повышение заработных плат. Эти перечисления формируют бюджет ПФР, из которого выплачивается пенсия. Система ОПС также содержит данные о месте работы, периоде трудовой деятельности застрахованного и его накопленные пенсионные коэффициенты (баллы) для расчета будущей пенсии.

Пенсия обязательного пенсионного страхования включает в себя страховую и накопительную части.

Страховая часть формируется за счет страховых взносов, на основе которых рассчитываются пенсионные баллы. Важно отметить, что размер страховой пенсии зависит от стоимости пенсионных коэффициентов в год выхода человека на пенсию, а также от размера фиксированной надбавки к страховой части, которые устанавливаются государством. При выходе гражданина на пенсию накопленные за трудовую деятельность коэффициенты пересчитываются в рубли. Максимальное количество пенсионных коэффициентов за год с 2021 года – 10, в 2020 году – 9,57. Стоимость одного пенсионного коэффициента в этом году равна 93,00 руб. Гарантированная государством фиксированная доплата на текущий 2020 год составляет 5 686,25 руб. Фиксированная выплата может быть и больше, это зависит от состояния здоровья и возраста пенсионера, наличия у него иждивенцев и региона проживания.

Для того, чтобы гражданин получил страховую пенсию, должны быть соблюдены следующие условия:

• достижение пенсионного возраста;
• наличие минимального трудового стажа (в 2020 году минимальный стаж составляет 11 лет);
• накопленная пороговая сумма пенсионных коэффициентов (минимальный балл в 2020 году -18,6).

Если условия выше не соблюдены, получение пенсии все же возможно. Если не хватает трудового стажа или накопленных баллов, государство будет выплачивать социальную пенсию, право на которую появляется на 5 лет позже установленного пенсионного возраста. Также на получение социальной пенсии могут рассчитывать инвалиды и дети без кормильца. Средний размер социальной пенсии в 2019 году составлял 9266 рублей.

Накопительная часть пенсии существует отдельно от страховой и служит в качестве дополнительной «подушки безопасности» будущего пенсионера. Это денежные средства, которые копятся на пенсионном счете застрахованного лица с возможностью их инвестирования государственными или частными управляющими компаниями (по выбору гражданина) для получения им дополнительного дохода.  Эти денежные средства выплачиваются по достижении пенсионного возраста либо единовременно, либо ежемесячно и частями.

До 2014 года эта часть пополнялась за счет 6% страховых взносов. В 2014 году государство «заморозило» накопительную часть пенсии, тем самым направив все отчисления (22%) в страховую часть. По последним данным, проект бюджета Пенсионного фонда предполагает продление моратория на формирование накопительной части пенсии на 2021−2023 годы.

Что такое негосударственное пенсионное обеспечение (НПО)?

Добровольное пенсионное обеспечение реализуется при заключении договора с НПФ по выбору гражданина и подразумевает, что он на протяжении определенного периода времени будет по своей инициативе или по корпоративной программе переводить денежные суммы в пользу того или иного финансового учреждения. Финансовая организация (НПФ), в свою очередь, должна обеспечивать прирост сумм и инвестиционный доход, которые будут возвращены гражданину по выходе на пенсию. О том, насколько выгодно вкладывать денежные средства в НПФ по системе НПО в сравнении с инвестициями в другие финансовые учреждениям мы рассмотрим в следующей статье на Calmins.com.

Получать три пенсии реально

Таким образом, получать три пенсии (по старости, накопительную и негосударственную) по достижении пожилого возраста реально. Первая зависит от накопленных пенсионных коэффициентов и выплачивается государством. Вторая выплачивается ПФР либо негосударственным пенсионным фондом (НПФ) в зависимости от выбора гражданина. Третья формируется только у тех, кто заключил соответствующий договор с НПФ и осуществляет отчисления на будущую пенсию по собственной инициативе.

Calmins.com ©

Источники: pensiya.veb.ru, pfrf.ru, hmnpf.ru, regnum.ru, gosuslugi.ru, ria.ru